適合對象
為海外美國人及新移民而設
跨境情況牽涉的層面,遠比一般本地報稅多。以下都是我們日常遠端處理的個案:
- 居於海外(包括香港、台灣)的美國公民及綠卡持有人
- 移民美國後,在原居地仍有收入、物業或戶口的人士
- 受僱於美國或海外公司的遙距工作者及數碼遊牧
- 持有海外退休金(如強積金)、基金、保險或公司的美國納稅人
- 回流或移居年度,需要分段處理居民身份的納稅人
服務範圍
一個 engagement,覆蓋整個跨境合規picture
豁免與抵免
減少雙重課稅
- 海外收入豁免(Form 2555)
- 海外稅收抵免(Form 1116)
- 海外住屋豁免 / 扣除
- 適用時的稅務條約立場
海外帳戶申報
保持合規
- FBAR — FinCEN Form 114
- FATCA — Form 8938
- 海外退休金及強積金
- PFIC 申報 — Form 8621
海外自僱與物業
自己做老闆或收租
- 海外自僱收入
- 社會保障總協定考量
- 海外租金收入及折舊
- 海外公司股東申報
補報與多州
清理過去
- Streamlined 簡化補報
- 往年修訂(Form 1040-X)
- 州居民身份及部分年度州表
- 離美年度規劃
服務流程
五個步驟,全程網上完成
透明、簡單、毋須通話 — 由查詢到報稅的完整流程。
1
填寫網上表格
約 5 分鐘,毋須通話。簡單講述您的情況。
2
收到固定報價
24 小時內回覆一個透明總價,絕不中途加價。
3
上載文件
經加密客戶平台,按自己的節奏提交文件。
4
CPA 準備稅表
由持牌會計師親自準備及覆核,全程電郵更新進度。
5
審閱及電子報稅
我們先發摘要供您確認,批准後即電子提交 — 完成。
常見問題
海外報稅常見問題
人在海外、又不用補稅,還需要報嗎?
多數情況需要。美國公民及綠卡持有人無論居住何地,均須就全球收入申報;達到申報門檻便一般須交表 — 即使豁免或抵免令稅款歸零。FBAR 及 Form 8938 等資訊申報更可獨立成為義務。
海外收入豁免(FEIE)還是海外稅收抵免(FTC)較好?
視乎收入、居住地與長遠計劃。FEIE(Form 2555)可豁免大額受僱收入;FTC(Form 1116)以已繳外國稅抵減美國稅 — 在高稅率地區往往更有利,亦保留退休供款空間。我們會兩者都試算,採用最有利的組合。
什麼是 FBAR?何時需要提交?
FBAR(FinCEN Form 114)申報海外金融帳戶:所有帳戶合計在年內任何時點超過 10,000 美元便須申報。它與稅表分開、直接向 FinCEN 提交,漏報罰則極重 — 我們會逐戶核對並代為提交。
在海外落後了幾年未報,可以補救嗎?
可以。許多海外美國人根本不知道要報。若屬非故意,Streamlined Foreign Offshore(SFOP)通常可零罰款補齊 — 我們一手包辦補報稅表、FBAR 及非故意聲明,詳見海外自願披露服務。
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填寫網上查詢表格網上表格為英文;如需協助,歡迎以中文電郵至 hello@silentpenguintax.com