適合對象
支援肩負real responsibility的受託人
擔任受託人或執行人是一份沉重的責任,往往還在艱難的時刻。我們令稅務那一part清晰、可控:
- 遺產的執行人及遺產代理人
- 親人身故後接手管理信託的後任受託人
- 每年須申報的不可撤銷信託受託人
- 生前信託於身故後轉為不可撤銷、正在過渡的家庭
服務範圍
以細心處理的信託遺產所得稅
Form 1041 準備
核心稅表
- 遺產及信託所得稅表
- 簡單及複雜信託
- Grantor 信託申報
- 最後年度及短年度稅表
分派與受益人
邊個就邊份收入課稅
- 可分派淨收入(DNI)
- 收入分派扣除
- 受益人 Schedule K-1
- 實體與受益人之間的分攤
遺產與逝者申報
身故年度
- 逝者最後一份 Form 1040
- 逝者未收取收入(IRD)
- 遺產管理期間的收入
- 身故年度的整體統籌
進階情況
唔簡單嘅時候
- 多州信託遺產申報
- 資本增值及投資收入
- 海外信託申報觸點
- 需要時的往年修訂(1040-X)
服務流程
五個步驟,全程網上完成
透明、簡單、毋須通話 — 由查詢到報稅的完整流程。
1
填寫網上表格
約 5 分鐘,毋須通話。簡單講述您的情況。
2
收到固定報價
24 小時內回覆一個透明總價,絕不中途加價。
3
上載文件
經加密客戶平台,按自己的節奏提交文件。
4
CPA 準備稅表
由持牌會計師親自準備及覆核,全程電郵更新進度。
5
審閱及電子報稅
我們先發摘要供您確認,批准後即電子提交 — 完成。
常見問題
信託及遺產稅務常見問題
我的信託或遺產需要交稅表嗎?
很多時需要。信託或遺產年內總收入達 600 美元(或有任何應稅收入)一般須交 Form 1041,個別情況門檻更低;逝者當年通常還需要一份最後 Form 1040。我們會核實實際需要哪幾份。
什麼是 Schedule K-1?為何受益人會收到?
信託或遺產向受益人分派收入時,該收入一般由受益人而非實體課稅。K-1 列明每位受益人應佔的份額,供其併入個人稅表。收入分派扣除與 K-1 分攤,正是 Form 1041 準備的核心。
Grantor 信託與 non-grantor 信託有何分別?
Grantor 信託在稅務上視設立人為擁有人,收入通常直接報在其個人稅表;non-grantor 信託則自成納稅人,自行提交 Form 1041。許多生前可撤銷信託,在設立人身故後轉為 non-grantor — 這個過渡我們經常處理。
親人過身,我是執行人或後任受託人,該從何開始?
由網上表格開始,講述您手上有什麼 — 信託文件或遺囑、身故日期、帳戶及收入資料。我們會判定需要哪幾份稅表(最後 1040、遺產或信託 1041、州表),再以電郵一步一步帶您完成。這正是我們遠端模式最擅長處理的情況。
延伸閱讀
相關服務與指南
立即開始
肩負遺產或信託?讓稅務那部分變得簡單。
填寫網上查詢表格,講述您手上的資料。我們會確認需要哪些稅表並報一個固定總價 — 全程安全平台與電郵。
填寫網上查詢表格網上表格為英文;如需協助,歡迎以中文電郵至 hello@silentpenguintax.com